Temario del curso
Auditoría, evaluación y gobernanza organizacional
- Comparación entre auditoría, evaluación, revisión e inspección
- El rol de la auditoría interna en la gobernanza y la garantía
Estándares internacionales del IIA y Código de Ética
- Estructura del IPPF y elementos obligatorios
- Independencia, objetividad y conducta ética
Planificación y alcance de auditoría basados en riesgos
- Mapa de garantías y universo de auditoría
- Objetivos, criterios y alcance de la asignación
Programas de auditoría, evidencia y papeles de trabajo
- Gestión del programa de auditoría según ISO 19011
- Suficiencia, confiabilidad y documentación de la evidencia
Auditoría de sistemas de gestión de calidad ISO 9001
- Enfoque por procesos y pensamiento basado en riesgos
- Calificación de no conformidades y desempeño del proceso
Auditoría de sistemas de gestión de seguridad de la información ISO 27001
- Áreas de control del Anexo A y tratamiento de riesgos
- Evidencia de seguridad de la información y muestreo
Adquisición y preparación de datos para la analítica de auditoría
- Sistemas fuente, extracciones y diccionarios de datos
- Limpieza, validación y comprobaciones de integridad de los datos
Procedimientos analíticos, muestreo y prueba de población completa
- Análisis de tendencias, ratios y razonabilidad
- Muestreo frente a la prueba de población completa
IA y automatización en el ciclo de vida de la auditoría
- Software de auditoría automatizado y herramientas de flujo de trabajo
- IA generativa para la revisión de evidencia y redacción
Detección de anomalías y pruebas de indicadores de fraude
- Detección de valores atípicos basada en reglas y estadística
- Análisis de la ley de Benford
- Pruebas de duplicados, vacíos y excepciones
Fundamentos de la auditoría forense
- Tipos de fraude e indicadores de alerta
- Alcance de la investigación y cadena de custodia de la evidencia
Herramientas de forense digital y manejo de evidencia
- Imágenes de evidencia y verificación de hashes
- Análisis de línea de tiempo y metadatos de correo electrónico
Riesgo de ciberseguridad y controles generales de TI
- Controles de acceso, cambios y operaciones
- Paisaje de amenazas cibernéticas para la planificación de auditorías
Evaluación de infraestructura cloud y protección de datos
- Responsabilidad compartida y revisión de configuración cloud
- Comprobaciones de cumplimiento en protección de datos y privacidad
Gestión de riesgos empresariales COSO
- Cinco componentes y principios de ERM
- Apetito de riesgo, tolerancia y visión de cartera
Gestión de riesgos ISO 31000 en la práctica
- Proceso y principios de gestión de riesgos
- Registros de riesgos, indicadores clave de riesgo y planes de tratamiento
Programas de cumplimiento y prevención de AML
- Marco de cumplimiento y pruebas de controles
- Tipologías AML, depuración y monitoreo de transacciones
Simulación integrada de auditoría e informes
- Auditoría de extremo a extremo de un ciclo de negocio simulado
- Hallazgos, causa raíz, informes y seguimiento
Requerimientos
- Experiencia en roles administrativos, financieros, de cumplimiento o de auditoría.
- Facilidad de uso de hojas de cálculo para el manejo básico de datos.
- No se requiere antecedentes en programación o estadística.
Público objetivo
- Revisores y supervisores responsables de la calidad de la auditoría y la evaluación.
- Auditores internos y oficiales de cumplimiento que migran a pruebas impulsadas por datos.
- Personal financiero, administrativo y de operaciones que ejecuta o recibe auditorías.
Reseñas (2)
El formador fue útil.
Attila - Lifial
Curso - Compliance and the Management of Compliance Risk
Traducción Automática
Velocidad de respuesta y comunicación
Bader Bin rubayan - Lean Business Services
Curso - ISO/IEC 27001 Lead Implementer
Traducción Automática
